當事人:商贏(yíng)環(huán)球股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)商贏(yíng)環(huán)球或公司),住所:上海市徐匯區。

金松,1971年6月出生,時(shí)任商贏(yíng)環(huán)球董事長(cháng),住址:上海市長(cháng)寧區。

朱方明,1968年10月出生,時(shí)任商贏(yíng)環(huán)球董事、總經(jīng)理,住址:上海市長(cháng)寧區。

俞堅,1972年11月出生,時(shí)任商贏(yíng)環(huán)球董事、副總經(jīng)理、董事會(huì )秘書(shū)(代行)、財務(wù)總監(代行),住址:上海市普陀區。

依據《中華人民共和國證券法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《證券法》)的有關(guān)規定,我局對商贏(yíng)環(huán)球信息披露違法行為進(jìn)行了立案調查、審理,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利,當事人未提出陳述、申辯意見(jiàn),也未要求聽(tīng)證。本案現已調查、審理終結。

經(jīng)查明,商贏(yíng)環(huán)球及金松、朱方明、俞堅存在以下違法事實(shí):

公司未及時(shí)聘請年審會(huì )計師,簽訂審計業(yè)務(wù)約定書(shū)至定期報告披露截止日期間隔較短,未充分保障審計工作所需的時(shí)間,導致公司未能在2021年會(huì )計年度結束之日起四個(gè)月內,按法律規定報送并公告2021年年度報告。

我局認為,商贏(yíng)環(huán)球上述行為違反了《證券法》第七十九條第(一)項“在每一會(huì )計年度結束之日起四個(gè)月內,報送并公告年度報告,其中的年度財務(wù)會(huì )計報告應當經(jīng)符合本法規定的會(huì )計師事務(wù)所審計”的相關(guān)規定,構成《證券法》第一百九十七條第一款“信息披露義務(wù)人未按照本法規定報送有關(guān)報告或者履行信息披露義務(wù)”的違法行為。

對商贏(yíng)環(huán)球未在法定期限內披露2021年年度報告的違法行為,金松作為公司時(shí)任董事長(cháng),對公司信息披露事務(wù)管理承擔首要責任,為公司信息披露事務(wù)第一責任人,應當持續關(guān)注審計機構續聘問(wèn)題,積極督促管理層履職并及時(shí)協(xié)調解決年報編制披露中的問(wèn)題,但公司于3月29日才與中興財光華會(huì )計師事務(wù)所(特殊普通合伙)簽署公司2021年年度報告及內部控制的審計業(yè)務(wù)約定書(shū),致使公司聘請審計機構時(shí)間較晚、審計時(shí)間不足,公司年報編制工作無(wú)法按時(shí)完成,未做到勤勉盡責。朱方明作為公司時(shí)任董事、總經(jīng)理,應當督促財務(wù)總監、董事會(huì )秘書(shū)采取積極措施推進(jìn)定期報告編制披露工作,并協(xié)調解決有關(guān)問(wèn)題,但其在公司任職期間未有效參與推動(dòng)公司2021年年報編制披露等各項事務(wù),未做到勤勉盡責。俞堅作為公司時(shí)任董事、副總經(jīng)理,并代行董事會(huì )秘書(shū)、財務(wù)總監職責,負責組織實(shí)施公司信息披露具體事務(wù),全程參與了與審計機構對接等工作,雖采取了一定措施推進(jìn)審計工作,但未勤勉盡責,履職不夠及時(shí)有效,導致公司聘請審計機構時(shí)間較晚,審計時(shí)間不足,未能完成定期報告編制并披露。上述三人均未勤勉盡責,導致商贏(yíng)環(huán)球未按規定報送并披露2021年年度報告,是商贏(yíng)環(huán)球信息披露違法行為直接負責的主管人員。

上述違法事實(shí),有公司公告、詢(xún)問(wèn)筆錄、當事人提供的情況說(shuō)明等證據予以證明,足以認定。

根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度,依據《證券法》第一百九十七條第一款的規定,我局決定:

一、對商贏(yíng)環(huán)球股份有限公司給予警告,并處以五十萬(wàn)元罰款;

二、對金松給予警告,并處以三十萬(wàn)元罰款;

三、對朱方明、俞堅給予警告,并分別處以二十萬(wàn)元罰款。

上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內,將罰款匯交中國證券監督管理委員會(huì )開(kāi)戶(hù)銀行:中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部,賬號:7111010189800000162,由該行直接上繳國庫,并將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室備案。當事人如果對本處罰決定不服,可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議,也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間,上述決定不停止執行。

寧夏證監局

2022年10月19日