九芝堂股份有限公司、李振國、徐向平、韓辰驍、張梁彬：

經(jīng)查，九芝堂股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）存在以下違規事項：

一、使用非公司銀行賬戶(hù)收取銷(xiāo)售代理權保證金

2022年至2024年,公司子公司牡丹江博搏醫藥有限責任公司存在使用非公司銀行賬戶(hù)收取疏血通注射液銷(xiāo)售代理權保證金的情形。其中，2022年收取保證金4920萬(wàn)元，2024年收取670萬(wàn)元。上述事項導致2022年公司未對體外“非公司銀行賬戶(hù)收取疏血通保證金”所涉資金進(jìn)行會(huì )計處理，2022年年報信息披露不準確。

二、控股股東非經(jīng)營(yíng)性占用上市公司資金

上述收取保證金的非公司銀行賬戶(hù)中，存在部分資金經(jīng)由第三方間接向公司控股股東、實(shí)際控制人、董事長(cháng)李振國借出的情形，構成關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用。2022年3月至9月，存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用3,000萬(wàn)元；2022年9月至10月，存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用4,500萬(wàn)元；2022年10月至2024年3月，存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用3,700萬(wàn)元。

上述情形違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第三條第一款及第四條、《上市公司監管指引第8號——上市公司資金往來(lái)、對外擔保的監管要求》(證監會(huì )公告〔2022〕26號)第三條的規定。公司董事長(cháng)李振國、總經(jīng)理徐向平、董事會(huì )秘書(shū)韓辰驍、財務(wù)總監張梁彬未能勤勉盡責，對相關(guān)違規行為負有主要責任。根據《上市公司信息披露管理辦法》（證監會(huì )令第182號）第五十二條、《上市公司監管指引第8號——上市公司資金往來(lái)、對外擔保的監管要求》第二十三條的規定，我局決定對你公司及李振國、徐向平、韓辰驍、張梁彬采取出具警示函的行政監管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。同時(shí)，擬對公司開(kāi)展專(zhuān)項核查，如核查發(fā)現其他問(wèn)題，將進(jìn)一步采取監管舉措。公司及相關(guān)人員應充分汲取教訓，加強有關(guān)法律法規學(xué)習，提高公司治理水平，確保信息披露的真實(shí)、準確、完整。

如對本監管措施不服，可以在收到本決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )提出行政復議申請，也可以在收到本決定書(shū)之日起6個(gè)月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議和訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。

 

 

                              湖南證監局

                              2024年4月29日