當事人：甘肅皇臺酒業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)皇臺酒業(yè)或公司），住所：甘肅省武威市涼州區。

    胡振平，男，1966年12月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)董事長(cháng)，住址：新疆烏魯木齊市水磨溝區。

    付耶成，男，1963年4月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)董事兼總經(jīng)理，住址：湖南省長(cháng)沙市雨花區。

    何維角，男，1970年11月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)財務(wù)總監，住址：新疆哈密市伊州區。

    辛秀山，男，1978年10月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)董事，住址：甘肅省武威市涼州區。

    劉靜，女，1983年8月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)董事，住址：江西省新余市渝水區。

    李生祿，男，1967年6月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)監事，住址：甘肅省武威市涼州區。

    于凇琳，男，1973年1月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)獨立董事，住址：北京市海淀區。

    常紅軍，男，1969年2月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)獨立董事，住址：甘肅省蘭州市安寧區。

    聞萌，男，1987年12月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)監事，住址：吉林省長(cháng)春市德惠市。

    劉銳，男，1988年7月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)監事，住址：遼寧省葫蘆島市龍港區。

    高明星，男，1977年9月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)董事，住址：甘肅省蘭州市城關(guān)區。

    閆立強，男，1970年11月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)副總經(jīng)理，住址：新疆烏魯木齊市水磨溝區。

    張文彬，男，1966年11月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)獨立董事，住址：北京市朝陽(yáng)區。

    謝維宏，男，1970年5月出生，時(shí)任皇臺酒業(yè)董事會(huì )秘書(shū)，住址：甘肅省武威市涼州區。

    依據2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)2005年《證券法》）的有關(guān)規定，我局對皇臺酒業(yè)信息披露違法違規行為進(jìn)行了立案調查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據及當事人依法享有的權利。當事人皇臺酒業(yè)、胡振平、何維角、于凇琳、常紅軍、閆立強、謝維宏提交了陳述申辯意見(jiàn)，其中胡振平、何維角要求聽(tīng)證，但又書(shū)面撤回聽(tīng)證申請。當事人付耶成、辛秀山、劉靜、李生祿、聞萌、劉銳、高明星、張文彬未提交陳述申辯意見(jiàn)。本案現已調查、審理終結。

    經(jīng)查明，皇臺酒業(yè)存在以下違法事實(shí)：

    《甘肅皇臺酒業(yè)股份有限公司2016年年度報告》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)2016年年報）披露的期末庫存商品賬面余額131,348,696.56元，其中母公司庫存商品賬面余額130,848,257.63元，現有證據證明母公司庫存商品2016年年末實(shí)際結存金額為44,549,474.33元，2016年年報虛假記載庫存商品賬面余額86,298,783.30元。

    上述違法事實(shí)，有皇臺酒業(yè)相關(guān)公告，相關(guān)會(huì )議記錄、會(huì )議紀要，當事人詢(xún)問(wèn)筆錄，相關(guān)情況說(shuō)明等證據證明，足以認定。

    我局認為，皇臺酒業(yè)的上述違法行為，違反了2005年《證券法》第六十三條規定，構成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述情形。

    皇臺酒業(yè)時(shí)任董事長(cháng)胡振平、時(shí)任董事兼總經(jīng)理付耶成、時(shí)任財務(wù)總監何維角，以上3人是公司上述違法行為直接負責的主管人員；皇臺酒業(yè)時(shí)任董事辛秀山、劉靜、高明星，時(shí)任獨立董事于凇琳、常紅軍、張文彬，時(shí)任監事李生祿、聞萌、劉銳，時(shí)任高級管理人員閆立強、謝維宏，以上11人是公司上述違法行為的其他直接責任人員。

    皇臺酒業(yè)、胡振平、何維角、于凇琳、常紅軍、閆立強、謝維宏等當事人提出如下陳述申辯意見(jiàn)。

    皇臺酒業(yè)提出：一是經(jīng)公司自查，皇臺酒業(yè)母公司2016年年末存貨盤(pán)虧金額為8,687.53萬(wàn)元；二是皇臺酒業(yè)2016年年末存貨虧空是時(shí)任董事長(cháng)盧某毅職務(wù)侵占行為導致。因此請求減輕或免于處罰。

    胡振平、何維角、于凇琳、常紅軍、閆立強、謝維宏提出：一是盧某毅侵占公司財產(chǎn)導致庫虧，是皇臺酒業(yè)2016年年報虛假記載的根本原因；二是對盧某毅侵占公司財產(chǎn)的行為不知情，沒(méi)有違法的主觀(guān)故意；三是任職期間勤勉盡責，無(wú)法通過(guò)審查公司2016年年報等方式發(fā)現問(wèn)題；四是配合甘肅證監局調查；五是主動(dòng)向公安機關(guān)報案且公安機關(guān)已立案偵查。因此請求減輕或免于處罰。

    我局認為：

    一、本案行政處罰事先告知書(shū)認定皇臺酒業(yè)2016年年報虛假記載庫存商品賬面余額102,464,927.88元，經(jīng)復核，皇臺酒業(yè)2016年年報虛假記載庫存商品賬面余額86,298,783.30元，我局部分采納皇臺酒業(yè)的陳述申辯意見(jiàn)。

    二、根據2005年《證券法》第六十八條第三款之規定，上市公司董事、監事、高級管理人員應當保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準確、完整?；逝_酒業(yè)時(shí)任董事長(cháng)胡振平，時(shí)任財務(wù)總監何維角，時(shí)任獨立董事于凇琳、常紅軍，時(shí)任高級管理人員閆立強、謝維宏，上述6人提交的陳述申辯意見(jiàn)及相關(guān)證據不足以證明其勤勉盡責，我局對上述6人請求免于處罰的陳述申辯意見(jiàn)不予采納。

    根據當事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節與社會(huì )危害程度，綜合考慮當事人任職時(shí)間、向公安機關(guān)報案且公安機關(guān)已對盧某毅立案偵查,以及配合調查等因素，依據2005年《證券法》第一百九十三條第一款之規定，我局決定：

    一、對皇臺酒業(yè)給予警告，并處以30萬(wàn)元罰款；

    二、對胡振平、付耶成、何維角給予警告，并處以5萬(wàn)元罰款；

    三、對辛秀山、劉靜、李生祿給予警告，并處以4萬(wàn)元罰款;

    四、對于凇琳、常紅軍、聞萌、劉銳、高明星、閆立強、張文彬、謝維宏給予警告，并處以3萬(wàn)元罰款。

    上述當事人應自收到本處罰決定書(shū)之日起15日內，將罰款匯交中國證券監督管理委員會(huì )，開(kāi)戶(hù)銀行：中信銀行北京分行營(yíng)業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱(chēng)的付款憑證復印件送中國證券監督管理委員會(huì )行政處罰委員會(huì )辦公室和我局備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書(shū)之日起60日內向中國證券監督管理委員會(huì )申請行政復議，也可在收到本處罰決定書(shū)之日起6個(gè)月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執行。


 
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